基金从业人员资格考试考前培训

教材章名

节名

学习目标(掌握/理解/了解）

1.金融市
场、资产
管理与投
资基金

1.居民理财与金融市场

理解金融资产的概念、金融与居民理财的关系、金融市场的分类和构成要素

2.金融资产与资产管理行业

理解资产管理的特征与资产管理行业的功能

3.我国资产管理行业的状况

理解各类资产管理业务

4.投资基金简
介

掌握投资基金的定义和主要类别

2.证券投资基金概述

1.证券投资基金的概念和特点

了解证券投资基金在各地不同的名称和概念

掌握证券投资基金的基本特点

理解证券投资基金与其他金融工具的比较

2.证券投资基金的运作与参与主体

了解基金行业的运作环节包括：募集和市场营销、投资管理、托管、登记、估值和会计核算、信息披露

理解基金行业的主要参与者及其功能和运作关系

3.证券投资基金的法律形式和运作方式

理解公司型基金和契约型基金的区别，开放式基金和封闭式基金的区别

4.证券投资基金的起源与发展

了解证券投资基金的起源、发展历程、发展趋势与特点

5.我国证券投资基金业的发展历程

了解我国证券投资基金发展的五个阶段以及每个阶段的特点和标志产品

6.证券投资基金业在金融体系中的地位与作用

理解基金对中小投资者的作用、对金融结构和经济的作用、对证券市场的作用

3.证券投资基金的类型

1.证券投资基金分类概述

掌握基金的不同分类标准和基本分类

2-5.基金的基本类别：股票基金、债券基金、货币市场
基金和混合基
金

掌握基本基金类型及其特点

6-10.特殊的证券投资基金类别：避险策略基金，ETF,QDII,分级基金、基金中基金

理解市场上各类特殊类别基金的特点

4.证券投资基金的监管

1.基金监管概述

掌握基金监管的概念、体系、原则和目标

2.基金监管机构和自律组织

掌握中国证监会对基金行业的监管职责及监管措
施

掌握行业自律组织对基金行业的自律管理

理解中国证券投资基金业协会章程的主要内容

3.对基金机构的监管

掌握对基金管理人的监管内容

掌握对基金托管人的监管内容

掌握对基金服务机构的监管内容

4.对公开募集基金的监管

掌握对公募基金募集和销售活动的监管

掌握对公募基金运作的监管（包括投资与交易行为、信息披露、持有人大会等)

5.对非公开募集基金的监管

掌握非公开募集基金管理人登记事宜

掌握对非公开募集基金募集的监管

掌握非公开募集基金产品备案制度、基金的托管及
销售

掌握非公开募集基金的投资运作行为规范

掌握非公开募集基金的信息披露和报送制度

5.基金职业道德

1.道德与职业
道德

理解道德与职业道德的含义

理解道德与法律的联系和区别

2.基金职业道德规范

理解基金从业人员职业道德的含义

掌握守法合规的含义及基本要求

掌握诚实守信的含义及基本要求

掌握专业审慎的含义及基本要求

掌握客户至上的含义及基本要求

掌握忠诚尽责的含义及基本要求

掌握保守秘密的含义及基本要求

3.基金职业道
德教育与修养

理解基金职业道德教育与修养的内容与途径

16.基金的募集、交易与登记

1.基金的募集与认购

掌握基金募集的概念与程序

掌握基金合同生效的条件

了解基金产品注册制度改革

掌握基金认购的概念

了解各类基金（开放式、LOF、ETF、QFII、封闭式）的认购方式和程序

2.基金的交

掌握开放式基金申购与赎回的概念

易、申购和赎
回

掌握开放式基金申购与赎回的费用结构

理解开放式基金转换和非交易过户、份额和金额计
算等

理解巨额赎回处理等

理解不同产品的交易方式与流程（ETF、LOF、封闭式、QDII，及市场创新产品的特殊方式）

3.基金的登记

理解基金份额登记的概念

了解现行登记模式

掌握登记机构职责和基金份额登记流程

20.基金的信息披露

1.基金信息披露概述

掌握基金信息披露的作用、原则和内容

掌握基金信息披露的禁止性行为

了解我国基金信息披露体系及XBRL的应用

2.基金主要当
事人的信息披
露义务

理解基金管理人信息披露的主要内容

理解基金托管人信息披露的主要内容

3.基金募集信息披露

理解基金合同、托管协议等法律文件应包含的重要
内容

理解招募说明书的重要内容

4.基金运作信息披露

掌握基金净值公告的种类及披露时效性要求

理解货币市场基金信息披露的特殊规定

理解基金定期公告的相关规定

理解基金上市交易公告书和临时信息披露的相关
规定

5.特殊基金品
种的信息披露

理解QDII信息披露的特殊规定及要求

理解ETF信息披露的特殊规定及要求

21.基金客户和销售机构

1.基金客户的
分类

了解基金投资人类型、基金客户构成现状、目标客
户选择

2.基金销售机构

掌握基金销售机构的主要类型和现状

了解各类基金销售机构的发展趋势

掌握基金销售机构准入条件

掌握基金销售机构职责规范

3.基金销售机
构的销售理
论、方式与策
略

了解基金管理人及代销机构销售方式

理解基金市场营销的特殊性及主要销售策略

22.基金销售行为规范及信息管理

1.基金销售机
构人员行为规
范

理解基金销售人员的资格管理、人员管理和培训

掌握基金销售人员行为规范

2.基金宣传推介材料规范

理解宣传推介材料的范围和报备流程

掌握宣传推介材料的原则性要求和禁止性规定

理解宣传推介材料业绩登载规范和其他规范

理解货币市场基金宣传的要求

3.基金销售费用规范

掌握销售费用内容(原则性规范、费用结构和费率
水平)

掌握销售费用其他规范

4.基金销售适用性与投资者适当性

掌握基金销售适用性和投资者适当性的指导原则、
管理制度和实施保障

理解基金销售适用性和投资者适当性渠道审慎调
查的要求

掌握基金销售适用性和投资者适当性产品风险评
价的要求

掌握基金销售适用性和投资者适当性基金投资人
风险承受能力调查和评价的要求

掌握普通投资者与专业投资者的条件与相互转换

掌握普通投资者特别保护的内容

5.基金销售信
息管理

了解基金销售业务信息、客户信息和渠道信息管理

6.非公开募集
基金的销售行
为规范

理解非公开募集基金的销售行为规范

掌握合格投资者人数穿透计算、风险提示、资格审
查、投资冷静期、回访等内容

23.基金客户服务

1.客户服务概
述

了解基金客户服务的特点、原则、内容

2.客户服务流
程

理解客户服务流程

3.投资者保护
工作

理解投资者保护工作的概念、意义和基本原则

理解投资者教育工作的内容和形式

24.基金管理公司治和风险管理

1.治理结构

掌握基金管理公司治理的法规要求

2.组织架构

掌握基金管理公司的机构设置

3.风险管理

掌握基金管理公司风险管理的目标和原则

掌握基金管理公司风险管理的组织架构和职能

掌握基金管理公司风险管理的风险分类和管理程
序

25.基金管理的内部控制

1.内部控制的
目标和原则

理解基金公司内部控制的重要性和基本概念

掌握基金公司内部控制的目标和原则

2.内部控制机
制

掌握基金公司内控机制的四个层次

掌握基金公司内部控制的基本要素

3.内部控制制
度

理解内部控制制度的组成内容

4.内部控制的主要内容

了解基金公司前、中、后台业务控制的主要内容

理解基金公司投资管理业务和销售业务控制的主
要内容

理解基金公司信息披露和信息技术控制的主要内
容

理解基金公司会计系统控制和监察稽核控制的主
要内容

26.基金管理人的合规管理

1.合规管理概
述

掌握合规管理的基本概念

掌握合规管理的目标和基本原则

2.合规管理机
构设置

了解合规管理涉及的相关部门设置

理解合规管理相关部门的合规责任

3.合规管理的
主要内容

掌握合规管理的主要活动

4.合规风险

理解合规风险的种类和主要管理措施

6.投资管理基础

1.财务报表

掌握资产负债表、利润表和现金流量表提供的信息和作用

掌握资产、负债和权益的概念和应用

掌握利润和现金流的概念和应用

2.财务报表分析

了解财务报表分析的概念

掌握流动性比率、财务杠杆比率、营运效率比率的概念和
应用

掌握衡量盈利能力的三个比率：销售利润率（ROS），资产
收益率（ROA），权益报酬率（ROE）的概念和应用

掌握杜邦分析法

3.货币的时间价值与利率

掌握货币的时间价值的概念、时间和贴现率对价值的影响
以及PV和FV的概念、计算和应用

掌握即期利率和远期利率的概念和应用

掌握名义利率和实际利率的概念和应用

掌握单利和复利的概念和应用

4.常用描述性统计概念

掌握平均值、中位数、分位数的概念、计算和应用

了解方差和标准差的概念、计算和应用

了解正态分布的特征

了解相关性的概念

7.权益投资

1.资本结构

掌握各类资本在投票权和清偿顺序等方面的区别

2.权益类证券

理解股票价值和价格的概念

理解普通股和优先股的区别

了解存托凭证(DepositReceipts)

掌握可转债的定义、特征和基本要素

了解权证的定义和基本要素

掌握不同种类权益资产的风险收益特征

了解影响公司在外发行股本的行为

3.股票分析方
法

理解股票基本面分析和技术分析的区别

4.股票估值方
法

理解内在估值法与相对估值法的区别

8.固定收益投资

1.债券与债券市场

了解债券市场各参与方的责任以及发行人类型

掌握债券的种类和特点

掌握不同债券违约时的受偿顺序以及债券的嵌入条款

理解固定利率债券、浮动利率债券和零息债券

掌握投资债券的风险

了解中国债券市场体系的发展情况

2.债券价值分析

理解DCF估值法的概念和应用

掌握债券的到期收益率和当期收益率的概念和区别

掌握到期收益率和当期收益率与债券价格的关系

掌握利率的期限结构和信用利差的概念和应用

掌握债券久期（麦考利久期和修正久期）的概念、计算方
法和应用

理解债券凸性的概念和应用

3.货币市场工
具

理解货币市场工具的特点

掌握常用货币市场工具类型

9.衍生工具

1.衍生工具概
述

掌握衍生品合约的概念和特点

了解衍生品合约中的买入和卖出

2.远期合约和
期货合约

理解期货和远期的定义与区别

掌握期货和远期的市场作用

3.期权合约

理解期权合约的概念和特点

了解影响期权定价的因子

4.互换合约

理解互换合约的概念以及利率互换、货币互换、股票收益
互换的基本形式

了解影响各类互换合约定价的因子以及各类收益互换合约
的应用方式

理解远期、期货、期权和互换的区别

10.另类投资

1.另类投资概
述

掌握另类投资的主要类型、优点和局限

2.私募股权投
资

理解私募股权投资的概念、J曲线、战略形式、组织架构、
退出机制和风险收益特征

3.不动产投资

理解不动产投资的概念、类型、投资工具和风险收益特征。

4.大宗商品投
资

理解各类大宗商品投资的类型、投资方式和风险收益特征

11.投资者需求与投资管理流程

1投资管理流
程

理解投资管理的步骤以及各个步骤的内容

2.投资者类型
和特征

掌握个人投资者和机构投资者的特征

3.投资者需求
和投资政策说明书

掌握不同类型投资者在投资目标、投资限制等方面的特点以及投资政策说明书包含的主要内容

4.基金公司投
资管理架构

掌握基金公司投资管理部门设置和基金公司投资流程

12.投资组合管理

1.现代投资组合理论

了解现代投资组合理论和资本市场理论的发展历程

掌握资产收益率的期望、方差、协方差、标准差等的概念、
计算和应用

掌握资产收益相关性的概念、计算和应用

理解均值方差模型的基本思想以及有效前沿、无差异曲线
和最优组合的概念

2.资本市场理论

理解资本市场理论的前提假设

掌握系统性风险和非系统性风险的概念以及贝塔系数的含
义

理解CAPM模型的主要思想和应用以及资本市场线和证券
市场线的概念与区别

3.被动投资和主动投资

掌握市场有效性的三个层次

掌握主动投资和被动投资的概念、方法和区别

理解市场上主要的指数（股票和债券）的编制方法

理解市场有效性和主动、被动产品选择的关系

了解完全复制、抽样复制和最优化方法复制三种跟踪指数
方法的具体应用环境

理解股票型指数基金的管理和风险收益特征

4.资产配置和
投资组合构建

掌握战略资产配置和战术资产配置的概念和应用

掌握股票投资组合和债券投资组合的构建要点

13.投资交易管理

1.证券市场的交易机制

了解指令驱动市场、报价驱动市场和经纪人市场三种市场

理解做市商和经纪人的区别

理解买空和卖空的概念以及对风险和收益的影响

2.交易执行

掌握最佳执行的概念和交易成本的组成

了解执行缺口的计算方法

了解投资组合资产转持与T-Charter

了解算法交易的概念和常见策略

3.基金公司投
资交易管理

掌握基金公司投资交易流程

理解投资交易过程中操作风险的概念和管理方法

14.投资风险的管理与控制

1.投资风险的
类型

掌握市场风险、信用风险和流动性风险的概念及其管理方
法

2.投资风险的测量

了解事前与事后风险测量的区别

掌握贝塔系数和波动率的概念、计算方法、应用和局限性

理解跟踪误差、主动比重的的概念、计算方法、应用和局
限性

理解最大回撤、下行标准差的概念、计算方法、应用和局
限性

理解风险价值VaR的概念、应用和局限性

理解预期损失（ES）的概念、应用和局限性

了解压力测试的方法和应用

3.不同类型基金的风险管理

掌握股票型基金与混合型基金的风险管理方法

掌握债券型基金与货币市场基金的风险管理方法

了解指数、ETF、避险策略基金的风险管理方法

理解跨境投资所面临的风险和相应的管理方法

15.基金业绩评价

1.基金业绩评
价概述

掌握投资业绩评价的目的、原则和应该考虑的因素

2.绝对收益与相对收益

掌握衡量绝对收益和相对收益的主要指标的定义和计算方
法

掌握风险调整后收益的主要指标的定义、计算方法和应用

3.业绩归因

理解绝对收益归因和相对收益归因的区别

4.基金主动管
理能力分析

了解主动管理能力分析模型、基金业绩持续性分析和风格
分析方法

5．基金业绩评
价业务体系

了解国内外主流基金评价方法体系要点

6．全球投资业
绩标准

理解全球投资业绩标准(GIPS)的目的、作用和要求

17.基金的投资交易与结算

1.基金参与证券交易所二级市场的交易与结算

理解证券投资基金场内证券交易市场和结算机构

理解证券投资基金场内交易与结算涉及的主要费用项目及
收费标准

掌握场内证券结算的原则

掌握场内证券结算的方式

了解场内证券结算的内容与模式

理解场内证券交易特别规定及事项

2.银行间债券市场的交易与结算

了解银行间债券市场的发展与现状

掌握银行间债券市场的交易制度

理解银行间市场的交易品种和类型

掌握银行间债券结算类型和方式

理解银行间债券结算业务类型

3.海外证券市
场投资的交易与结算

了解境外市场交易与结算规则

理解QDII开展境外投资业务的交易与结算情况

18.基金估值、费用与会计核算

1.基金资产估值

掌握基金资产估值的概念和应用

掌握基金资产估值的法律依据和应用

了解基金资产估值的重要性和需要考虑的因素

掌握基金资产估值的责任主体

掌握基金资产估值的估值程序及基本原则

理解不同投资品种的估值方法及基金暂停估值的情形

了解QDII基金资产估值的特殊规定

2.基金费用

了解基金费用的种类

掌握基金管理费、托管费及销售服务费的计提标准及计提
方式

了解不列入基金费用的项目种类

3.基金会计核
算

掌握基金会计核算的特点及主要内容

4.基金财务会计报告分析

掌握基金财务报告分析的主要内容

19.基金的利润分配与税收

1.基金利润及利润分配

掌握基金利润来源及相关财务指标的主要内容

掌握利润分配对基金份额净值的影响

理解基金分红的不同方式和货币市场基金利润分配的特殊
规定

2.基金税收

掌握基金投资活动中涉及的税收项目

掌握投资者投资基金涉及的税收项目

27.基金国际化的发展概况

1.海外市场发展

了解投资基金国际化投资概况

了解海外市场的监管情况

了解各国基金国际化概况

2.中国基金国
际化发展

掌握QFII、RQFII、QDII的概念、规则和发展概况

理解基金互认、沪港通、深港通和债券通的重要意义